La BCE fissa le scadenze per le banche per affrontare i rischi climatici

La Banca centrale europea (BCE) ha pubblicato oggi i risultati della sua rassegna tematica , da cui emerge che le banche sono ancora lontane dalla gestione adeguatarischi climatici e ambientali. La BCE sta ora fissando scadenze scaglionate affinché le banche soddisfino progressivamente tutte le aspettative di vigilanza enunciate nella sua Guida sui rischi legati al clima e all'ambiente nel 2020. La BCE ha pubblicato oggi anche un compendio di buone pratiche osservate in alcune banche, a dimostrazione della rapidità progressi sono possibili e mirano a facilitare il miglioramento delle pratiche in tutto il settore.

La revisione tematica mirava a verificare se le banche identifichino e gestiscano adeguatamente i rischi climatici nonché i rischi ambientali come la perdita di biodiversità. Ha inoltre approfondito le strategie di rischio delle banche e i loro processi di governance e gestione del rischio.

La revisione ha concluso che, anche se l'85% delle banche ora dispone almeno di pratiche di base nella maggior parte delle aree, mancano ancora metodologie più sofisticate e informazioni dettagliate sui rischi climatici e ambientali. Vi sono anche preoccupazioni di vigilanza relative alle capacità di esecuzione della maggior parte delle banche, dove l'attuazione efficace delle loro pratiche è ancora in ritardo. Di conseguenza, le banche continuano a sottovalutare significativamente l'ampiezza e l'entità di tali rischi e quasi tutte le banche (96%) hanno punti ciechi nell'identificarli.

La BCE ha fissato scadenze specifiche per istituto per raggiungere il pieno allineamento con le sue aspettative entro la fine del 2024. Sebbene possano esserci eccezioni in singoli casi, la BCE ha comunicato alle banche la sua aspettativa di raggiungere, come minimo, i seguenti traguardi. In una prima fase, la BCE si aspetta che le banche classifichino adeguatamente i rischi climatici e ambientali e conducano una valutazione completa del loro impatto sulle attività delle banche al più tardi entro marzo 2023.

In una seconda fase, e al più tardi entro la fine del 2023, la BCE prevede che le banche includano i rischi climatici e ambientali nella loro governance, strategia e gestione del rischio. Alcune banche hanno già iniziato a pianificare la transizione verso un'economia a basse emissioni di carbonio ea interagire con i propri clienti. Tuttavia, nella maggior parte delle banche prevale ancora un approccio attendista. Ad esempio, le banche non fissano obiettivi o limiti intermedi all'assunzione di rischi al fine di adempiere ai propri impegni strategici a lungo termine, né li fissano in modo tale che l'impatto immediato sull'attività della banca sia trascurabile.

In una fase finale, entro la fine del 2024 le banche dovrebbero soddisfare tutte le restanti aspettative di vigilanza sui rischi climatici e ambientali delineate nel 2020, inclusa la piena integrazione nel processo di valutazione dell'adeguatezza patrimoniale interna (ICAAP) e le prove di stress.

Le scadenze saranno attentamente monitorate e, se necessario, verranno presi provvedimenti esecutivi. Le autorità di vigilanza stanno già includendo i risultati climatici e ambientali specifici delle banche nel processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP). La BCE ha imposto requisiti qualitativi vincolanti a più di 30 banche nel suo SREP annuale. Inoltre, per un numero limitato di banche, l'esito degli esercizi di vigilanza del 2022 sui rischi climatici e ambientali ha avuto un impatto sui punteggi SREP. Questi, a loro volta, incidono sui requisiti patrimoniali del secondo pilastro.